相続税対策について

こんなお悩みはありませんか？

• 将来、相続税がどれくらいかかるか知りたい
• 相続税対策として何をすればいいかわからない
• 生前贈与を検討しているが、やり方がわからない
• 不動産が多く、納税資金が足りるか不安だ
• 対策をしたいが、何から始めればいいかわからない
• 過剰な対策をして損をしたくない

相続税対策は、早めに始めるほど選択肢が広がります。一方で、必要以上の対策を行うと、かえって損をすることもあります。まずは現状を把握し、本当に必要な対策を見極めることが大切です。

まずは現状把握から

相続税対策を始めるにあたって、最初に行うべきは「相続税シミュレーション」です。現在の財産状況と家族構成をもとに、仮に今相続が発生した場合の相続税額を試算します。

シミュレーションを行うことで、以下のことが明確になります。

• 相続税がかかるかどうか？
• かかる場合、おおよそいくらになるか？
• どの財産が課税に大きく影響しているか？
• 対策が必要か、必要な場合はどのような対策が有効か？

「これだけやっておけば大丈夫」とわかるだけでも安心できますし、「特に対策は必要ない」という結論になれば、それも大きな収穫です。

過剰な対策を防ぐ

相続税対策の情報はインターネットや書籍にあふれていますが、すべての人に当てはまるわけではありません。財産の内容や家族構成によって、有効な対策は異なります。

シミュレーションをせずに対策を始めると、必要のない対策に費用や手間をかけてしまうことがあります。まずは専門家に相談し、ご自身の状況に合った対策を見極めることが大切です。

生前贈与

生前贈与は、相続税対策の基本的な手法の1つです。計画的に財産を移転することで、将来の相続財産を減らすことが可能になります。

ただし、相続開始前一定期間内の贈与は相続財産に加算されるなど、注意すべきルールもあります。贈与のタイミングや方法については、専門家にご相談ください。

生命保険の活用

生命保険金には「500万円×法定相続人の数」の非課税枠があります。この非課税枠を活用することで、相続税の負担を抑えることができます。

また、生命保険は納税資金の確保にも有効です。相続財産の多くが不動産の場合、現金が不足して納税に困るケースがあります。生命保険金は受取人が指定でき、遺産分割協議を経ずに受け取れるため、納税資金として活用しやすいというメリットがあります。

遺言書の作成

遺言書を作成しておくことで、相続税の軽減措置を確実に適用できる場合があります。たとえば、小規模宅地等の特例を適用するためには、特定の相続人がその土地を取得する必要があります。遺言書でその内容を明確にしておくことで、特例の適用を確実にできます。

また、遺言書があることで遺産分割協議がスムーズに進み、相続人間のトラブルを防ぐ効果も期待できます。

個別シミュレーションで現状を把握

大阪市・天神橋筋六丁目駅にある松尾大輔税理士・行政書士事務所では、お客様の財産状況と家族構成をヒアリングし、個別の相続税シミュレーションを行っています。初回の無料相談でもシミュレーションが可能です。まずは現状を把握することから始めましょう。

お客様に合った対策をご提案

シミュレーションの結果を踏まえ、お客様の状況に合った対策をご提案します。生前贈与、生命保険の活用、遺言書の作成など、オーソドックスな対策を中心に、無理のない範囲で実行できるプランをご案内します。

生命保険を活用した対策もご提案可能

代表は生命保険代理店（合同会社MTOコンサルティング）も運営しています。相続税シミュレーションの結果、生命保険の活用が有効と判断される場合は、具体的な保険商品のご提案も可能です。相続対策から保険加入まで、ワンストップで対応いたします。